Накопительная часть пенсии: как самостоятельно рассчитать выплаты по формуле?

Содержание
  1. Как рассчитать накопительную часть пенсии?
  2. Как можно распорядиться накопительной частью пенсии: что нужно знать?
  3. Как рассчитать накопительную пенсию: правила
  4. Как рассчитать 5 процентов накопительной части пенсии?
  5. Формула расчета срочной пенсионной выплаты
  6. Особенности расчета единовременной выплаты из накопительной пенсии
  7. Онлайн-калькулятор пенсионного фонда
  8. Расчет накопительной пенсии
  9. Накопительная пенсия — что это такое?
  10. Как рассчитывается накопительная часть пенсии
  11. Формула расчета накопительной пенсии
  12. Расчет срочной пенсионной выплаты средств пенсионных накоплений
  13. Расчет единовременной выплаты
  14. Калькулятор накопительной части пенсии
  15. Как узнать сумму пенсионных накоплений через интернет
  16. Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей
  17. Как рассчитать накопительную часть пенсии – единовременную выплату, пример
  18. Кому назначается
  19. Пример
  20. Как рассчитать единовременную выплату накопительной части пенсии
  21. Как рассчитать накопительную часть пенсии в 2018 году – умершего, при выходе на пенсию, единовременную выплату, формула
  22. Особенности назначения 
  23. Пример
  24. Умершего родственника
  25. Единовременную выплату
  26. Формула
  27. Как подсчитать срочную
  28. : Как узнать размер накопительной части пенсии
  29. Формулы расчета накопительной пенсии, источники накоплений и способы их управления
  30. Кто имеет право на накопительную пенсию
  31. Источники сбережений
  32. Формирование средств по программе софинансирования
  33. Перевод материнского капитала на пенсионные сбережения
  34. Управление накопленными средствами
  35. Порядок выплаты накопительной пенсии
  36. Длительность ожидаемого периода
  37. Период срочной выплаты
  38. Расчет накопительного пособия
  39. Пример
  40. Корректировка накопительной пенсии

Как рассчитать накопительную часть пенсии?

Накопительная часть пенсии: как самостоятельно рассчитать выплаты по формуле?

В результате недавно проведенной реформы понятие трудовой пенсии было заменено на два отдельных вида пенсионного обеспечения граждан: страховое и накопительное. Теперь страховая часть пенсии рассчитывается по правилам, предусматривающим использование индивидуальных баллов, а накопительная часть стала самостоятельным видом пенсии.

О том, как рассчитать накопительную часть пенсии, мы сегодня и поговорим.

Как можно распорядиться накопительной частью пенсии: что нужно знать?

В соответствии с новым законодательством накопительная пенсия – это ежемесячная материальная поддержка, выплачиваемая из средств специального лицевого счета и устанавливаемая гражданам по достижении ими (в том числе досрочно) пенсионного возраста.

Формироваться накопительная пенсия может у:

  • мужчин (родившихся в промежутке с 1953 по 1966 год) и женщин (1957-1966 года рождения), за которых работодатели официально перечисляли взносы с 2002 по 2004 год;
  • граждан, рожденных не раньше 1967 года;
  • лиц, принимавших участие в Программе софинансирования пенсий;
  • граждан, направивших средства маткапитала на формирование накопительной пенсии.

Для формирования данного вида обеспечения нашим соотечественникам предлагалось до конца 2015 года сделать соответствующий выбор и подтвердить его подачей заявления в ПФР. Также формировать собственные накопления могут и граждане, за которых взносы по ОПС впервые начислялись с 01.01.2014 года (в течение первых пяти лет работы).

Следует отметить, что формируется накопительное обеспечение в основном из страховых взносов, уплачиваемых работодателем (6% от общих отчисляемых 22%). При этом также могут быть учтены:

  • добровольные взносы;
  • средства, предоставленные по государственной программе софинансирования;
  • средства материнского/семейного капитала.

В 2014 году правительством было принято решение о заморозке пенсионных накоплений, в результате которой все страховые взносы, направляемые работодателями за собственных работников, в полном объеме идут исключительно на формирование страховой пенсии. На сегодняшний день известно о продлении моратория вплоть до 2020 года.

Как уже было сказано, получить накопительную часть можно только после появления соответствующих оснований – достижения пенсионного возраста. После этого получить средства можно одним из трех способов: в бессрочном (ежемесячно, до конца жизни и/или обнуления счета), срочном (ежемесячно, в течение оговоренного срока) и единоразовом (единовременно, в полном объеме) порядке.

Как рассчитать накопительную пенсию: правила

Как рассчитать 5 процентов накопительной части пенсии?

Сразу и в полном объеме получить накопительную часть пенсионного обеспечения можно только в том случае, если накопительная выплата составит менее пяти процентов общего пенсионного обеспечения гражданина. В противном случае будет установлена бессрочная или срочная (но на срок не менее 10 лет) выплата.

При вычислении размера ежемесячных выплат общая сумма накоплений делится на плановый/ожидаемый период выплаты – 246 месяцев (по состоянию на 2018 год).

О том, как формируется и рассчитывается накопительная пенсия, а также чем она отличается от страховой, подробно рассказывается в следующем видеоролике:

Формула расчета срочной пенсионной выплаты

Статья 7 ФЗ №424 гласит, что срочная пенсионная выплата доступна лишь гражданам, формировавшим собственные накопления за счет:

  • дополнительных взносов, уплачиваемых гражданином или его работодателем;
  • взносов на софинансирование;
  • средств материнского/семейного капитала или от инвестиционного дохода.

При расчете размера срочной выплаты общая сумма накоплений делится на планируемый период выплат, который согласно законодательству меньше десяти лет быть не может.

Формула расчета при этом выглядит так:

НП = ПН / Т,

где:

НП – размер ежемесячных выплат;

ПН – сумма общих накоплений;

Т – планируемый период выплат (в месяцах).

Ежегодно 1 августа величина срочной пенсионной выплаты корректируется на основании суммы взносов или инвестиционного дохода, не учтенных при определении суммы накоплений, установлении или крайней корректировке срочной выплаты.

Пример

При выходе на пенсию Чайников Иван Петрович стал получателей страхового пособия по старости в размере 7 900 рублей. Сумма его пенсионных накоплений при этом составила 280 тысяч рублей.

https://www.youtube.com/watch?v=ls8AlAWZDG4

В случае установления бессрочной выплаты размер выплат накопительной пенсии гражданина Чайникова составит: 280 тысяч рублей / 246 месяцев = 1 138,21 рубля. С учетом страховой пенсии общий размер выплат равен: 7 900 рублей + 1 138,21 рубля= 9 038,21 рубля.

По отношению к общему размеру выплат накопительная пенсия составляет: 1 138,21 рубля / 9 038,21 рубля = 12%. Так как данный показатель больше установленных государством пяти процентов, то получить единовременно накопительную часть пенсии Иван Петрович не сможет.

Однако при желании Чайников И.П. может сократить срок выплат до 10 лет. Тогда размер ежемесячной выплаты составит: 280 000 рублей / 120 месяцев = 28 тысяч рублей.

Особенности расчета единовременной выплаты из накопительной пенсии

В случае оформления единовременной выплаты гражданин получает накопленные средства единым платежом и в полном объеме. При этом устанавливаться такая выплата может лишь в отношении лиц:

  • у которых величина накопительной части пенсии составляет не более 5% общего материального обеспечения по старости;
  • которым назначено пособие по утрате кормильца, инвалидности или государственному пенсионному обеспечению, но при этом отсутствуют основания для установления страховой пенсии по старости;
  • являющихся наследниками/правопреемниками умершего владельца счета.

Следует отметить, что повторно единовременная выплата гражданам, которые уже ее получали, может быть установлена только через пять лет.

Онлайн-калькулятор пенсионного фонда

Несмотря на обилие специализированных сервисов точно рассчитать размер будущих выплат накопительной пенсии нельзя – причиной тому является невозможность предсказания результатов инвестирования средств УК или НПФ. Однако на официальных сайтах подавляющего большинства негосударственных пенсионных фондов предлагается приблизительный расчет будущих выплат с учетом примерных доходов от инвестирования.

Для получения интересующей информации необходимо лишь посетить необходимый интернет-ресурс, открыть онлайн-калькулятор накопительной части пенсии и заполнить обязательные поля. После этого система обработает запрос и выдаст запрашиваемые пользователем сведения.

Таким образом, точно рассчитать размер выплат можно лишь при непосредственном выходе на пенсию – в отношении будущих пенсионных поступлений расчет может быть лишь приблизительным, так как предсказать доходность вложенных средств не всегда представляется возможным.

Источник: http://npfrate.ru/pensia/vidy-pensij/nakopitelnaya/raschet-nakopitelnoj-chasti-pensii.html

Расчет накопительной пенсии

Расчет накопительной пенсии

В соответствии с системой обязательного пенсионного страхования (ОПС), работодатели переводят на лицевой счет, зарегистрированный в ПФР, каждому работнику взносы, начиная с 2002. После пенсионной реформы некоторым гражданам было разрешено сделать выбор между формированием только страховой или одновременно с ней и накопительной пенсии.

Таким образом, основным источником формирования накопительной пенсии являются отчисления по ОПС в размере 6% от ФОТ гражданина.

Помимо этого, она может быть образована на добровольной основе в результате:

  • участия к программе государственного софинансирования пенсионного обеспечения;
  • уплаты дополнительных взносов;
  • зачисления всей суммы материнского капитала или ее части.

В зависимости от вида поступивших средств, пенсионные накопления могут быть рассчитаны и выплачены различными способами: в виде пожизненной, срочной или единовременной выплаты. Существуют онлайн-калькуляторы, которые имеют возможность приблизительно спрогнозировать сумму будущей накопительной пенсии.

Следует учитывать, что в настоящее время продлен мораторий на формирование НП, и суммы страховых взносов по ОПС направляются полностью на финансирование страховой пенсии.

Накопительная пенсия — что это такое?

Пенсионная реформа, реализовываемая государством, позволила гражданам России распоряжаться лично накопительной частью пенсии. Страховая часть пенсии рассчитывается по новым правилам, предусматривающим применение пенсионных баллов. Соответственно новым правилам и накопительная часть приобрела статус самостоятельной пенсии.

Накопительная пенсия (НП) — ежемесячная выплата средств, учтенных в специальной части лицевого счета гражданина в Пенсионном Фонде, которая устанавливается при достижении пенсионного возраста.

https://www.youtube.com/watch?v=SWwpt9K4qoY

Она может формироваться у следующих лиц:

  • У женщин и мужчин 1957-1966 и 1953-1966 года рождения соответственно, за которых работодатели с 2002 по 2004 год перечисляли на нее взносы.
  • У работников 1967 года рождения и моложе, так как на финансирование накопительной части за них перечислялись страховые взносы.
  • У лиц, которые принимали участие в Программе государственного софинансирования пенсий.
  • У граждан, которые средства материнского капитала направили на накопительную пенсию.

Для того, чтобы формировался данный вид пенсионного обеспечения, необходимо было до конца 2015 года сделать в пользу нее выбор, написав соответствующее заявление в ПФР. Также формировать накопления могут граждане, за которых впервые начислялись впервые с 1.01.2014 года взносы по ОПС, в течение первых 5 лет работы.

Как рассчитывается накопительная часть пенсии

Накопительное пенсионное обеспечение формируется в основном из страховых взносов работодателя в размере 6% (их общих отчисляемых 22%) от ФОТ. Поэтому для лиц, которые получают зарплату «в конверте», НП будет недоступна. Также входить в нее могут:

  • Добровольные взносы, которые можно перевести в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), государственную или коммерческую управляющую компанию (УК). Выбор остается за гражданином.
  • Деньги, предоставляемые государством по программе софинансирования. Данное понятие появилось в 2008 году, когда государство приняло решение увеличивать добровольные взносы граждан. На сегодняшний день данная программа остановила свое действие.
  • Средства материнского капитала.

Формула расчета накопительной пенсии

После реформы 2015 года граждане получили право выбора: формировать накопительную пенсию или нет. Если гражданин выбрал первый вариант, то его страховые взносы делятся: 6% от них идут на НП, а 10% — на страховую.

Стоит обратить внимание, что накопленные средства государством не индексируются и от инфляции не защищены, поэтому к выбору организации, которая будет управлять накоплениями, надо внимательно отнестись.

Соответственно статье 7 ФЗ «О накопительной пенсии» рассчитывается по формуле, которая выглядит таким образом:

НП = ПН / Т,

где:

  • НП — накопительная пенсия;
  • ПН — пенсионные накопления, учтенные в специальной части лицевого счета застрахованного гражданина;
  • Т — ожидаемый период выплаты, в течение которого гражданин будет получать пенсионную выплату (в 2017 году он был равен 240 месяцев). В 2018 году ожидаемый период увеличен до 246 месяцев.

Расчет срочной пенсионной выплаты средств пенсионных накоплений

Срочная пенсионная выплата осуществляется застрахованным гражданам, которые формировали пенсионные накопления только за счет:

  • взносов на софинансирование пенсии;
  • дополнительных страховых взносов, уплачиваемых работодателем либо самостоятельно застрахованным лицом;
  • средств семейного капитала, дохода от их инвестирования, если появилось право на установление страховой пенсии по возрасту (досрочно в том числе).

Размер срочной пенсионной выплаты рассчитывают по формуле:

СП = ПН / Т,

где:

  • СП — срочная пенсионная выплата;
  • ПН — сумма средств пенсионных накоплений;
  • Т — период выплаты срочной выплаты, указанный в заявлении застрахованного гражданина, который не может быть меньше 10 лет.

Величина срочной пенсионной выплаты каждый год с 1 августа корректируется исходя из суммы средств дополнительных страховых взносов на НП, взносов на софинансирование, взносов работодателя, средств материнского капитала, дохода от их инвестирования, которые не учитывались при определении суммы пенсионных накоплений при установлении либо предыдущей корректировке срочной пенсионной выплаты.

Расчет единовременной выплаты

При данной выплате гражданин получает все средства пенсионных накоплений сразу одним платежом. Ее вправе получать только определенные категории граждан:

  • лица, у которых величина накопительной выплаты составляет 5% и меньше по отношению к сумме страховой пенсии по старости;
  • граждане, которым установлена пенсия по инвалидности, по утрате кормильца или же по государственному пенсионному обеспечению, но при этом у них нет права на пенсию по старости из-за недостаточного трудового стажа или суммы пенсионных баллов;
  • наследники гражданина, у которого формировались пенсионные накопления, после его смерти.

Единовременная выплата не может быть установлена гражданам, которые раньше уже ее получали. Пенсионер вправе снова обратиться за ее назначением только через 5 лет.

Калькулятор накопительной части пенсии

Точно рассчитать сумму устанавливаемой накопительной пенсии не совсем представляется возможным из-за невозможности определения результатов инвестирования средств НПФ или УК.

Однако на многих сайтах негосударственных пенсионных фондов (например, НПФ Сбербанка, ВТБ) предлагается приблизительный расчет накопительной пенсии с учетом приблизительных доходов от инвестирования с помощью онлайн-калькуляторов.

Открыв выбранный калькулятор, следует ввести следующие данные:

  • возраст и пол гражданина;
  • сумму накоплений на пенсионном счету, которую можно взять из письма от пенсионного фонда;
  • среднюю заработную плату;
  • стаж работы.

Также указывается средняя доходность фонда, в котором находится накопительная часть пенсии гражданина (данную информацию можно найти на сайте фонда). Указав все нужные данные, нажать на кнопку «Рассчитать». Калькулятор покажет информацию о том, какая сумма накопится за весь период времени до ухода на пенсию, и какой будет ежемесячная выплата накоплений.

Как узнать сумму пенсионных накоплений через интернет

Самый удобный и быстрый вариант получить интересующую информацию — интернет. Достаточно включить компьютер и войти в интернет на сайт того НПФ, с которым гражданин заключил договор. Также это можно сделать через сайт gosuslugi.ru, произведя несколько простых шагов:

  1. Если гражданин не зарегистрирован на сайте, то ему необходимо это сделать.
  2. Создать личный кабинет.
  3. Заполнить на портале анкету.
  4. В личном кабинете нажать на «электронные услуги». На следующей странице перейти на «Информирование застрахованных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов», затем кликнуть на кнопку «получить услугу». На экране появится информация о текущих накоплениях застрахованного лица.

Также, если была произведена регистрация на госуслугах, информацию можно получить и через личный кабинет на сайте ПФР.

Ответы онлайн-консультанта на вопросы пользователей

или

Источник: http://pensiology.ru/oformlenie-pensii/po-starosti/raschet-razmera/nakopitelnaya/

Как рассчитать накопительную часть пенсии – единовременную выплату, пример

Пенсионная реформа, реализовываемая государством, позволила российским гражданам лично распоряжаться накопительной частью пенсии. В будущем ожидается ее формирование по ранее применяемым правилам.

https://www.youtube.com/watch?v=TgKVpF9nj4U

Страховая часть пенсии находиться по новой методике, предусматривающей применение пенсионных баллов. Сообразно новым правилам накопительная часть обрела статус самостоятельной пенсии с прошлого года.

Кому назначается

Вопросы по назначению накопительной пенсии регламентирует Федеративный закон «О накопительной пенсии». В нем отмечено, что она предоставляется гражданам, обладающим правом назначения страховой пенсии, если у них имеются пенсионные накопления.

Страховая часть устанавливается гражданам, когда они доживут до установленного для назначения пенсии возраста. Он был издан 28 декабря 2013 года за номером 424-ФЗ.

Вместе с основной пенсией должна выплачивается ежемесячно накопительная пенсия. Но ее формирования осуществляется исключительно у граждан родившихся:

  • в 1967 и последующих годах;
  • в 1953-1966 годах лиц мужского пола;
  • в 1957-1966 годах лиц женского пола.

Перечисленные лица включены в программу системы обязательного пенсионного страхования. Сообразно ее правилам работодатели переводят на счет, который открыт в Пенсионном фонде индивидуально каждому пенсионеру страховые взносы, начиная с 2002. У них в течение двух лет была сформирована накопительная пенсия.

По общепринятым правилам она образовывается на добровольной основе, в результате

  • переводимых работодателем страховых взносов, инвестируемых в различные проекты для получения прибыли;
  • причастия к программе государственного софинансирования пенсионного обеспечения;
  • зачисления всей или некой части материнского капитала.

Положениями Федеративного закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» утверждены тарифные ставки платежей, уплачиваемых по программе ОПС. Он был испущен 15 декабря 2001 года за номером 167-ФЗ.

Как рассчитать пенсию сотрудника МВД, читайте на этой странице.

Величина накопительной части пенсии вычисляется сообразно нормативам правовых актов, в частности статьи 7 испущенного под номером 424 Федерального закона.

В расчетах используется так называемый период ожидания выплат, который устанавливается Российским статическим комитетом.

Его численный показатель на данное время учрежден равным 19 годам или 228 месяцам. Согласно новым правилам более поздний уход на пенсию позволяет получать высокую пенсию, потому что указанный срок будет постепенно сокращаться.

Расчетная формула:Где:

 ПН показатель накопленных сбережений, которые зачислены на специальный индивидуальный лицевой счет на день ее установления
 Т месяцы ожидания, когда начнет совершаться оплата накопительной пенсии

С начала января текущего года начал действовать Федеральный закон «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2018 год», изданный 29 декабря 2018 года за номером 384.

Большинство российских граждан интересуются вопросом о том, как рассчитать накопительную часть пенсии при выходе на пенсию по старости, если не была проведена корректировка.

Она проводится с учетом прибыли по инвестициям сообразно предписаниям Федерального закона «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений». Он был испущен 30 ноября 2011 года под порядковым номером 360-ФЗ.

Основанием для ее проведения служат:

  • переведенные работодателем страховые взносы, позволяющие накопить пенсионные сбережения;
  • внесенные по программе софинансирования повышающие пенсионные сбережения взносы, ресурсов материнского капитала вкупе с прибылью, обретенной в ходе их вложения в различные сферы экономики.

Полученная в ходе инвестирования прибыль фиксируется в особой части личного  счета граждан. Также при проведении корректировки в расчет вводятся неучтенные средства, представленные в виде сбережений, которые использовались для нахождения величины накопительной пенсии сбережения.

Они должны находиться на персонифицированном счету будущего пенсионера к моменту установления пенсии.

Корректировка осуществляется по формуле:

Где:

 НП величина накопительной пенсии, собранная на персональном счете пенсионера
 НПк установленная величина накопительной пенсии по пребыванию в положении на 31 июля года
 ПНк резервы пенсионных сбережений пенсионера, которая была зачислена в особую часть персонального счета в качестве прибыли от инвестирования или на его пенсионном счете, открытого в целях накопления на нем отчислений по состоянию на 1 июля года, когда была совершена предшествующая корректировка
 Т число месяцев ожидания, когда намечено совершение оплаты накопительной пенсии. Период ожидания принимается по состоянию на 31 июля года, когда было проведено последнее корректирование

По большей части граждан волнует, как рассчитать накопительную часть пенсии умершего лица, чтобы ее получить право наследования на нее.

В такой ситуации подлежит расчету остаточная часть пенсионных накоплений, куда входит полученный в ходе инвестирования доход и материнского капитала, внесенного для формирования накопительной пенсии.

Пример

Исходные данные: Смирнова Н.О. подала заявление 1 декабря 2008 года с просьбой о включении  в программу дополнительного пенсионного накопления, иначе говоря, ДПН.

Перечисление страховых взносов в размере 1 500 рублей, совершается Смирновой Н.О. с января 2009 года. При этом был заявлен период участия в программе софинансирования с 2009 по 2020 годы длительностью в 12 календарных лет.

3 января 2018 года ей исполнилось 55 лет. Несмотря на пенсионный возраст, она приняла решение продолжать вести трудовую деятельность, поэтому и далее будут перечисляться страховые взносы, формирующие часть пенсии с накопленными сбережениями.

Последователь решения задачи:

  • вычисление суммы накопленных средств: СПН = (1500*12 мес.*1 год + (1500*12 мес. + 12000)* 6 лет + (1500* 12 мес. + 48000)*4 года + 1500*12 мес. * 1 год) = 480 000 рублей;
  • определение размера выплат по программе софинансирования: ВДПН = 1 500*12 = 18 000 рублей, что больше чем 2 000 рублей – соблюдено условие программы софинансирования.

По программе софинансирования государство добавляет некие денежные средства соразмерно объему перечислений. Но за год государством выплачивается только 12 000 рублей.

Она начинает действовать по истечению одного года вслед за осуществлением застрахованным лицом перечислений с взносами.

Если он продолжает работать, достигнув пенсионного возраста, то размер государственного взноса равняется 4-кратной сумме начислений. Но его максимальный размер не должен превысить 48 000 рублей.

Как рассчитать единовременную выплату накопительной части пенсии

В Федеральном законе «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» закреплено положение, предоставляющее право получения единовременной выплаты из накопленных средств.

Им наделяются все пенсионеры, включая пенсионеров мужского пола 1953-1966 года рождения при условии внесения за них платежей по программе ОПС. Закон был принят в исполнение 30 ноября 2011 года за номером 360.

Сообразно предписаниям правовых актов накопительную пенсию можно поменять на так называемую единовременную выплату. Устанавливаемая пенсионеру величина накопительной части, обуславливается размером собранных на счету средств на день назначения пенсии.

Она делится на период ожидания выплаты, то есть:

Где:

 РНЧ величина накопительной части пенсии
 СПН накопленные сбережения
 Т период ожидания выплаты

Нормами законодательства о пенсии учреждено ограничение на совершение оплаты пенсионного накопления.

https://www.youtube.com/watch?v=8PE_4U38Thc

При этом сравниваются полученная в результате проведенного расчета сумма пенсионных сбережений и обобщенная сумма выплачиваемой каждый месяц пенсии, назначенной в связи с достижением пенсионного возраста.

Если полученный результат будет меньше 5%, то пенсионные сбережения будут выплачены сразу в полном объеме.

Если указанная сумма будет больше чем 5% от обобщенной суммы пенсионного сбережения, то пенсионные сбережения будут выплачиваться ежемесячно одновременно со страховой пенсией.

Чтобы узнать возможность получения накопительной пенсии единовременно нужно осуществить некоторые расчеты по указаниям правовых актов.

Например, на индивидуальном счете пенсионера собраны сбережения в размере 55 476 рублей. Размер его пенсии, назначенный в связи с достижением пенсионного возраста, составляет 28 000 рублей.

При делении первого значения на 228 месяцев получается результат – 243,31 рублей, а 5% от пенсии – 1 400 рублей. При сравнении результатов получается численный показатель менее 5%, вследствие чего пенсионные сбережения должны быть оплачены в полном объеме один раз.

Единовременная выплата не устанавливается гражданам, которым раньше уже она выплачивалась. Пенсионер может вновь обратиться за ее получением только через 5 лет.

И в добавлении к вышесказанному нужно отметить, что законодатель предусмотрел два варианта совершения оплаты пенсионных сбережений.

В первом случае выплата осуществляется в продолжение 10 лет, во втором -накопленные средства выплачивается на протяжении всей жизни застрахованного лица. Чтобы получить выплаты необходимо обратиться в Пенсионный фонд по местожительству.

Про индексацию пенсий работающим пенсионерам рассказывается тут.

Как формируется накопительная часть пенсии, рассматривается в этой статье.

Источник: http://vkadry.com/kak-rasschitat-nakopitelnuju-chast-pensii.html

Как рассчитать накопительную часть пенсии в 2018 году – умершего, при выходе на пенсию, единовременную выплату, формула

1   0   2142

Пенсионная система постоянно подвергается реформированию, поэтому полезно регулярно обновлять свои знания в отношении будущей пенсии. Например, чтобы понимать, как и когда гражданин может распоряжаться накопительной частью своей пенсии.

Особенности назначения 

С недавних пор все пенсионные отчисления (22%) подразделяются на страховую и накопительную части. Страховая является обязательной, а накопительная – добровольной.

Добровольность выражается в том, что будущий пенсионер вправе передавать страховые взносы 6% в негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании (НПФ, УК) и другие частные финансовые организации.

А если когда-то он такое решение принимал, то все накопления можно вернуть обратно в пенсионный фонд.

Небольшой риск есть и в том, и в другом случае. Гарантий увеличения накоплений за счет инвестиционной деятельности НПФ не существует. Поэтому если сделать неудачный выбор НПФ, то можно потерять некоторую часть денег.

Зато в ситуации недожития до пенсионного возраста, страховая часть накоплений полностью остается у государства, а накопительную часть умершего родственника могут получить его родственники.

Сейчас этот шанс есть только у тех, кто успел отдать право перевода 6% пенсионных начислений в какой-либо НПФ до 2014 года, так как в период 2014-2017 гг. начал работать мораторий на накопительную часть.

То есть этот путь закрыт государством, и все пенсионные деньги идут в ПФР – государственный пенсионный фонд. Мораторий сохраняется до сих пор, и когда эта возможность будет возобновлена – неизвестно.

Таким образом, у каждого работающего гражданина РФ, который до конца 2015 года успел сделать выбор в отношении какого-нибудь НПФ, есть специальный пенсионный накопительный счет, который пополняется из следующих источников:

  • обязательные отчисления, осуществляемые работодателем в размере 6% от ФОТ;
  • дополнительные отчисления, инициируемые самим работником или его работодателем;
  • всей величины или части средств маткапитала;
  • доход, возникающий (или не возникающий) от инвестирования со стороны НПФ;
  • доход, получаемый по программе государственного софинансирования.

Идея пенсионной реформы заключалась в том, чтобы с наступлением пенсионного возраста вместе с обязательно пенсией людям выплачивалась бы ежемесячно и некоторая накопительная пенсия.

Действие этой реформы распространяется на граждан:

  • лиц мужского пола, родившихся в 1953-1966 гг.;
  • лиц женского пола, родившихся в 1957-1966 гг.;
  • всех родившихся после в 1967 г.;

То есть реформа распространяется на всех, кому в 2013 году (на момент разработки реформы) было не больше 60 лет.

Предполагается, что пока человек работает, его пенсионный накопительный счет пополняется, и деньги с этого счета можно востребовать при достижении пенсионного возраста.

Причем сделать это можно различными способами:

  • пожизненные выплаты пенсионеру;
  • срочная выплата пенсионеру – в течение 10 лет или больше;
  • единовременная выплата пенсионеру;
  • выплата родственникам умершего пенсионера.

Пожизненная выплата предполагает, что вся сумма денег, накопленных к моменту выхода на пенсию, будет постепенно начисляться пенсионеру в качестве дополнения к ежемесячной основной пенсии. Понятно, что чем больше человек накопил, тем большая ежемесячная добавка к пенсии у него получится.

Вся сумма накопленных средств будет поделена на количество ожидаемых месяцев жизни будущего пенсионера.

Ожидаемая продолжительность жизни – это статистическая величина, она зависит от наблюдений за реальной продолжительностью жизни людей в стране, и с каждым годом немного увеличивается.

На сегодняшний день (2018 г.) этот показатель равняется 246 месяцев. То есть предполагается, что после выхода на пенсию среднестатистический гражданин проживет около 20,5 лет. В 2018 году показатель был меньше – 240 месяцев (20 лет). Не исключено, что в дальнейшем этот срок тоже будет расти.

Расчетная формула:

НП = ПН/Т

Где:

 НП накопительная пенсия
 ПН показатель накопленных сбережений
 Т количество ожидаемых месяцев жизни на пенсии

Соответственно, более поздний уход на пенсию увеличит размер ежемесячной добавки, так как знаменатель этой дроби уменьшится.

Пример

В качестве примера приведем гипотетическую гражданку Бабушкину А.Н., которая еще в 2008 году подавала заявление о включении в программу пенсионного накопления. До выхода на пенсию Бабушкиной оставалось еще 20 лет, а номинальная зарплата ей начислялась все эти годы в размере 30 000 рублей.

Соответственно, перечисление ежемесячных страховых накопительных взносов в размере 6% равнялось 1800 руб. При этом работница принимала участие в госпрограмме софинансирования. В январе 2019 года ей исполнится 55 лет.

Пенсионные отчисления (СПН) составили:

СПН = 1800*12 мес.*20 лет = 432000 руб.

Дополнительно 18 лет из 20 (кроме первого и последнего года) она получала дополнительную сумму по программе софинансирования.

По этой программе государство добавляет к обязательным отчислениям некоторые средства. Но по правилам за год в сумме государство не может выплачивать больше 12 000 рублей:

ПС (программа софинансирования) = 12000*18 лет = 216000 руб

Допустим, за это время НПФ, в котором хранились ее средства, сумел дополнительно заработать для Бабушкиной А.Н.

НПФ = 90000 руб.

Таким образом, за 20 лет на накопительном счете у нее набралось = 738000 руб.

Если она выбирает формат пожизненных выплат, то размер ее ежемесячной надбавки к пенсии составит:

НП = ПН/Т = 738000 руб./246 мес. = 3000 руб.

Если, несмотря на наступление пенсионного возраста, Бабушкина будет работающим пенсионером, то ее НП будет больше, так как Т будет уменьшаться, а ПН, наоборот, будет увеличиваться.

В том числе и потому, что государственный взнос по программе софинансирования для работающих пенсионеров возрастает до 4-кратного размера по отношению к сумме начислений (правда, за год не может быть больше 48 000 рублей).

Умершего родственника

Накопленная пенсия может быть получена родственниками в качестве наследства, в том числе если он умер раньше наступления пенсионного возраста.

Лучше, если будущий пенсионер заранее позаботится о такой возможности для своих наследников, и заранее определит круг своей родни, получающей право востребовать накопительную часть.

Нужно подать заявление в НПФ или в ПФР и перечислить своих правопреемников с указанием долей, которые каждому из них будут полагаться.

Если такого заявления не окажется, право получить накопления есть у родственников первой и второй очереди:

  • дети, супруги и родители;
  • братья, сестры, внуки, бабушки и дедушки.

Наследство полагается только в том случае, если пенсионер еще не получал единовременную выплату. Это возможно даже в том случае, если факт его смерти пришелся на момент до расчета пожизненной или срочной выплаты.

Если же расчет был произведен, и какую-то часть пенсионер уже успел получить ежемесячно, то родственникам полагаются невыплаченные остатки. Заявить о своих правах следует в течение 4-х месяцев со дня смерти.

Единовременную выплату

Единовременная выплата накоплений возможна в том случае, если общая сумма накопительной пенсии не превышает 5% от размера страховой пенсии.

Если эта сумма оказывается больше, то единовременно можно востребовать только эти 5%. Вторично обратиться за единовременной выплатой на оставшиеся пенсионные средства можно не ранее, чем через 5 лет.

Но есть льготные категории граждан, которые могут претендовать на единовременную выплату в полном размере накоплений:

  • инвалиды;
  • граждане, потерявшие кормильца;
  • пенсионеры, не сумевшие заработать необходимый трудовой стаж для получения страховой пенсии по старости.

Однако обратиться за получением единовременной выплаты можно, если пенсионеру ранее не была назначена НП в формате пожизненной пенсии, а также если с момента начисления накопительной пенсии прошло менее 10 лет (120 мес.).

Формула

Как рассчитать 5 процентов накопительной части пенсии? Формула расчета для единовременной выплаты выглядит так:

РНЧ = СПН/Т < 5%*СП

Где:

 РНЧ размер накопительной части
 СПН средства пенсионные накопленные
 СП страховая пенсия
 Т ожидаемое время дожития в месяцах — 246

Например, накопительный счет пенсионера Дедушкина Л.Т. имеет сбережения в сумме 123000 рублей. Размер его страховой пенсии составляет 17500 рублей.

При делении накоплений 123000 руб. на 246 месяцев получается сумма предполагаемой ежемесячной выплаты – 500 рублей, при этом 5% от пенсии – это 875 рублей.

При сравнении получается численный перевес страховой пенсии над накопительной, т.к. последняя менее 5%. Значит, по заявке все пенсионные сбережения должны быть ему выданы в полном объеме один раз.

Если бы пенсионные накопления пенсионера Дедушкина были больше, то единовременно он мог бы получить не более 175000 руб., а за оставшимися средствами обратиться через 5 лет. Либо согласиться на ежемесячный формат выплат.

Как подсчитать срочную

Еще один вариант получения накопленных сбережений – оформить срочные пенсионные выплаты.

В отличие от обычной пожизненной выплаты срочная предполагает дробление накопленной суммы не на 246 месяцев, а на более короткий срок, но не менее 10 лет.

То есть если пенсионерка Бабушкина А.Н. из предыдущего примера выберет формат срочных выплат в течение 10 лет, то размер ее ежемесячных поступлений составит:

СВ (срочная выплата) = ПН/Т = 738000 руб./120 мес. = 6150 руб.

Конечно, сумма получается больше по сравнению с обычной системой, но по истечении 10 лет выплаты прекратятся, тое есть накопительный счет исчерпается быстрее.

Накопительная пенсия – это средства, которые представляют собой будущее дополнение к основной пенсии.

Получить эти деньги можно единой выплатой, платежом, разбитым на несколько частей, или ежемесячно. А еще востребовать эти средства могут родственники в качестве наследства. Главное, чтобы накопительный счет был оформлен и работал не менее 10 лет.

: Как узнать размер накопительной части пенсии

Источник: https://lgotypro.ru/kak-rasschitat-nakopitelnuju-chast-pensii/

Формулы расчета накопительной пенсии, источники накоплений и способы их управления

Формулы расчета накопительной пенсии, источники накоплений и способы их управления

Расчет и выплата сбережений регулируются ФЗ № 424 «О накопительной пенсии» от 28 декабря 2013 г. В целом сумма пенсионного пособия состоит из фиксированной выплаты, в 2018 г. составляющей 4982 р. 90 к., и страховой части.

Последняя вносится в Пенсионный фонд из средств работодателя в размере 22% от заработной платы работника.

Но для лиц, выбравших накопительное обеспечение, расчет накопительной пенсии ведется исходя из 6%, а в счет страховой части идут 16%.

Страховая часть расходуется на выплату пособий нынешним пенсионерам, а для самого работника преобразуется в условные коэффициенты.

Тогда как накопительные сбережения представляют собой реальную сумму, хранящуюся на личном лицевом счете владельца или пенсионном счете. Данные средства вкладываются в различные предприятия и приносят прибыль.

Также они могут быть переданы по наследству, если владелец умер до оформления пенсии.

Кто имеет право на накопительную пенсию

Реформа о включении в пенсионное обеспечение накопительной части была введена в 2002 г.

Однако, ввиду полной безынициативности большинства граждан, не предпринявших никаких попыток повлиять на судьбу накоплений, проект был приостановлен в 2005 г. Действие закона возобновилось в 2013 г.

, когда гражданам 1967 года рождения и моложе был предоставлен выбор между новой и прежней системами формирования.

Время, отведенное на принятие решения, истекло в декабре 2015 г. Тем не менее, средства, которые уже накоплены, продолжают инвестироваться и будут выплачены владельцам (включая отказавшихся от накопительной системы) при выходе на пенсию. Таким образом, прежние накопления имеются у:

  • мужчин от 1953 года рождения и моложе;
  • женщин, родившихся в 1958 г. и позже.

Однако новые поступления в счет накопительного пособия будут осуществляться только для граждан, родившихся в 1967 г. или позже и принявших накопительную систему. Лица, родившиеся ранее 1967 г., могут формировать сбережения из собственных средств по программе софинансирования или материнского капитала.

Источники сбережений

Накопленные средства формируются на основе:

  • страховых взносов, уплачиваемых работодателем в ПФ, соответствующим 6% от заработной платы сотрудника;
  • средств, внесенных в ПФ самим работником, участвующим в Программе государственного софинансирования пенсии;
  • материнского капитала, переведенного владельцем на формирование пенсионных накоплений.

Формирование средств по программе софинансирования

Программа государственного софинансирования пенсии была открыта в 2008 г., и набор участников был завершен в 2014 г.

Ее суть заключается в самостоятельном внесении взносов участниками и последующем увеличении средств за счет государства.

Государственная поддержка осуществляется в течение 10 лет, отсчитываемых после года, в который был уплачен первый дополнительный страховой взнос (ДСВ).

Софинансирование не оказывается, то есть, накопления будут формироваться исключительно из взносов гражданина без вмешательства государства, если:

  1. Участник уже получает пенсию любого вида.
  2. Сумма взносов составляет менее 2000 или более 12 000 р. в год.

В остальных случаях вносимые средства увеличиваются:

  1. Вдвое для участников, не имеющих права на получение какой-либо пенсии. То есть, не являющихся инвалидами, не достигнувшими пенсионного возраста и т. д. Например, за год участник программы внес на свой индивидуальный пенсионный счет 5000 р. При этом государство переведет на его счет еще 5000 р.
  2. В четыре раза, если участник имеет право на получение какого-либо вида пенсии, но не обратился за ее назначением. Например, за год он перечислил на свой счет 10 000 р. В этом случае сумма государственного взноса составит 40 000 р. Таким образом, накопления участника пополнятся на 50 000 р.

Накопленные средства будут выданы по достижении пенсионного возраста.

Перевод материнского капитала на пенсионные сбережения

Материнский капитал может быть направлен на создание накопительной пенсии по достижении ребенком (на которого был выдан сертификат) возраста трех лет. Однако такое использование капитала редко встречается на практике, хотя и предоставляет возможность увеличить размер:

  1. Пенсионного обеспечения включением в него накопительной части.
  2. Материнского капитала получением прибыли в результате инвестиций.

Для перерасчета накопительной пенсии нужно подать заявление в Пенсионный фонд. Также можно перевести средства в Негосударственный ПФ, доходность которого выше. При этом досрочный перевод материнского капитала из одной УК в другую осуществляется без потери инвестиционной прибыли, как это было бы в случае с накоплениями, сформированными перечислениями работодателя.

Кроме этого, владелец материнского капитала может вывести его из ПФ вместе с полученной прибылью и направить на другие разрешенные цели — улучшение жилищных условий, образование детей (поправка № 3959-У от 12 февраля 2016 г.). Однако это должно быть сделано до назначения пенсии (ст 12 ФЗ № 256 от 29 декабря 2006 г.).

Ввиду нехватки средств в бюджете Пенсионного фонда, возникшей в результате падения цен на нефть, формирование накопительных средств было приостановлено до 2020 г.

В течение этого срока все 22% отчислений работодателя будут направлены на счет страховой пенсии, из которой и производятся выплаты нынешним пенсионерам. Однако накопления по-прежнему можно пополнять добровольными взносами или средствами из материнского капитала.

Подробнее о том, когда разморозят накопительную часть пенсии — читайте здесь https://otdelkadrov.online/12374-zamorozka-nakopitelnoi-chasti-pensii

Управление накопленными средствами

Владелец накоплений может доверить их инвестирование:

Обратите внимание

Один из надежных НПФ в Российской Федерации — Пенсионный Фонд Сбербанка. Вклады застрахованы государством и гарантирована стабильность выплат. Однако, есть и минусы — невысокие процентные ставки. Как перевести накопительную часть пенсии в Сбербанк, читайте в отдельной статье

  1. Государственной управляющей компании (УК) — Внешэкономбанку.
  2. Частным УК, заключившим соглашение с ПФ и имеющим больше вариантов для инвестиций.

Негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему вложения самостоятельно или посредством других УК. Прибыльность популярных НПФ, как правило, превышает уровень инфляции, что обеспечивает стабильное увеличение сбережений.

Клиенты УК или НПФ получают информацию о состоянии счета раз в год бесплатно. Также можно обратиться за предоставлением внеочередных сведений. Если владельца не устраивает инвестиционная политика УК, он вправе сменить ее на другую, но не чаще одного раза в год. Однако прибыль от вложений будет доступна при хранении средств в одной УК не менее пяти лет.

Порядок выплаты накопительной пенсии

Накопительная часть пенсии рассчитывается и выплачивается по выходе на пенсию:

  1. В общем порядке согласно ожидаемому периоду.
  2. В форме срочной выплаты.
  3. Единовременно.

Длительность ожидаемого периода

Ожидаемый период определяется согласно ст. 17 ФЗ № 424 и представляет собой среднестатистическую продолжительность жизни россиянина после выхода на пенсию. Его длительность в 2018 г. составляет 246 мес.

Если гражданин обратится за пенсией позже положенного срока, ожидаемый период сокращается на каждые 12 мес., истекшие со дня наступления права на получение пособия. Соответственно, сумма ежемесячного пособия несколько увеличивается. Однако ожидаемый период не может быть короче установленного предела, в 2015 г. составлявшего 168 мес.

Период срочной выплаты

Срочная выплата накопительной части пенсии оформляется по заявлению пенсионера, которому нужно обратиться в ПФР или НПФ, где хранятся накопления. Она может быть предоставлена, если пенсионеру уже назначено страховое пособие. Длительность срока определяется самим заявителем, но не может быть менее десяти лет.

В каких случаях предоставляется единовременная выплата

Единовременная выплата всей суммы накоплений осуществляется, если:

  1. Размер ежемесячного накопительного пособия составляет менее 5% от страхового.
  2. Застрахованное лицо получает пособие инвалидности или по случаю потери кормильца, однако не имеет права на получение страховой пенсии по старости.
  3. Пенсионер не имеет достаточного количества баллов и стажа для оформления страхового пособия.

Расчет накопительного пособия

Чтобы рассчитать сумму накопительной пенсии используется формула:

Н = С : М,

где

Н — размер ежемесячного пособия, выплачиваемого из средств накопительного обеспечения.

С — сумма, накопленная на пенсионном или лицевом счете гражданина на день назначения пенсии. Помимо 6% взносов работодателя, она может содержать:

  • дополнительные страховые взносы;
  • средства, внесенные по Программе софинансирования;
  • материнский капитал.

Перечисленные средства учитываются по выбору владельца.

М — количество месяцев ожидаемого периода, в течение которых будет выплачиваться пособие (246 мес. в 2018 г.).

Пример

Д.И. обратился за назначением пенсии в 2017 г. Ему было назначено страховое пособие в размере 9480 р. Кроме этого он являлся участником Программы софинансирования, в результате чего дополнительно накопил 195 000 р. Поскольку Д.И. принял решение обратиться за срочной выплатой, и предпочел получить ее в течение 10 лет (120 мес.), расчет будет выглядеть так:

Н = 195 000 р. : 120 мес. = 1625 р.

Таким образом, с учетом страхового пособия, общая сумма ежемесячного пенсионного пособия Д.И. составит:

9480 р. + 1625 р. = 11 105 р.

Корректировка накопительной пенсии

Знаете ли Вы

Судя по последним новостям, государственные деятели планируют постепенно повышать пенсионный возраст в России из расчета 3 месяца для мужчин и 6 месяцев для женщин.

Следующая планка выхода на пенсию — 63 года для мужчин и 60 лет для женщин соответственно.

Читайте в этой статье подробности

Сумма накопительного пособия корректируется ежегодно 1 августа с учетом новых взносов и инвестиционного дохода (ст. 8 ФЗ № 424 от 28 декабря 2013 г.):

Н = Нк + С : М,

где

Н — накопительное пособие;

Нк — размер накопительной пенсии, установленный на 31 июля года корректировки;

С — сумма сбережений на счету пенсионера на 1 июля года корректировки;

М — количество оставшихся месяцев на 31 июля года корректировки, в течение которых будет осуществляться выплата накоплений.

Сведения о размере сбережений доступны в личном кабинете на сайте ПФР.

Источник: https://otdelkadrov.online/12923-formirovanie-poryadok-rascheta-vyplat-nakopitelnoi-pensii

Юридическое руководство
Добавить комментарий